Kostenverdeling

Met deze begrotingswijziging worden de apparaatsbaten en -lasten op de juiste wijze toegerekend aan de prestaties.

Optimalisatie inrichting Vergunningen

In deze per saldo neutrale wijziging worden de begrote baten van de verstrekte vergunningen in lijn gebracht met de werkelijkheid (verlaging van € 0,012 mln.). De lasten bewegen hier evenredig in mee. De wijziging verloopt neutraal over de begroting breed, maar heeft effect op de programma’s: één, vier, acht en de kostenverdeling.

Bedrijfsvoering bijstelling programmabudgetten

Op programma Burger & Bestuur doet zich een voordeel voor van € 0,058 mln. als gevolg van: 1) Lagere kosten interne opleidingen "Zaanse School" (-€ 0,11 mln.). 2) Materieel personeels- en organisatiebudget dat met ingang van volgend jaar deels zal worden omgezet in capaciteitsbudget ter dekking van twee fte (-€ 0,23 mln.). 3) Hogere kosten arbo-arts, WW-uitkeringen en uitkeringen aan medewerkers die ziek uit dienst zijn gegaan. Zaanstad is hiervoor eigen risico drager (€ 0,165 mln.). 4) Hogere kosten met betrekking tot de collegewisseling (€ 0,03 mln.). 5) Een klein en incidenteel restant van de taakstelling bedrijfsvoering welke in 2018 niet meer wordt ingevuld via verlaging van formatie (€ 0,057 mln.). Vanuit programma Jeugd en Zorg wordt lastenbudget (€ 0,035 mln.) overgeheveld naar programma Burger en Bestuur voor de ICT dienstverlening vanuit het contract met OVER-gemeenten.

Onttrekking reserve Samenwerking MRA-Z/W

De reserve Samenwerking MRA-Z/W bestaat uit geoormerkt geld vanuit de voormalige Stadsregio Amsterdam en wordt gebruikt voor regionale activiteiten, gekoppeld aan de Samenwerkingsagenda Zaanstreek-Waterland en de MRA-actieagenda. De projecten die worden uitgevoerd leveren bijdragen aan onder andere het versterken van toerisme, het versnellen van de woningbouwopgave, een leven lang leren en betere aansluiting onderwijs en arbeidsmarkt, het opstellen van een gezamenlijke economische visie en agenda, een verdere verkenning energietransitie in onze regio en het ondersteunen van het Regio College met betrekking tot Robotica. In de narap wordt aanvullend een bedrag van € 0,190 mln. aan de reserve onttrokken.

Vervoersgesprekken Callcenter

Het Callcenter levert jaarlijks de inzet rondom de vervoergesprekken voor de afdeling Facilitaire Zaken. Voor deze vervoersgesprekken wordt er een vergoeding aan het callcenter voor de personele inzet gegeven.

Personele ontwikkelingen Dienstverlening & Bedrijfsvoering

De prognose van de salaris-en inhuurkosten van het domein Bedrijfsvoering en Dienstverlening sluit met een voordelig resultaat van € 0,01 mln. Het domein heeft moeite met het invullen van vacatures in bepaalde specialisaties en schaarste op de arbeidsmarkt, waaronder fiscalisten, toezichthouders, juridische -en ICT specialisten.

Actualisatie vastgoed

De ramingen voor beheer en onderhoud van het gemeentelijk vastgoed (incl. stadhuis en parkeerterrein) zijn geactualiseerd. Voor het stadhuis worden minder interne (verhuur)inkomsten verwacht (€ 0,04 mln.), door effectiever gebruik van het parkeerterrein bij het stadhuis worden meer inkomsten verwacht (€ -0,04 mln.). Voor enkele andere locaties worden meer inkomsten verwacht (€ -0,09 mln.), tegelijk verwacht de gemeente meer kosten voor die locaties (€ 0,09 mln.). Tot slot is er sprake van (€ 0,5 mln.) bruto verkoop opbrengsten als gevolg van grondverkoop binnen ‘Westerspoor Zuid’, met een boekwaarde van hetzelfde bedrag en een grondverkoop in gebied in Zaanstad Noord die leidt tot een verkoopresultaat (€ -0,29 mln.) dat gedoteerd wordt aan het investeringsfonds (€ 0,29 mln.).

Dotatie voorziening private dubieuze debiteuren

De voorziening private dubieuze debiteuren is te laag in verhouding tot het ingeschatte risico van de private dubieuze debiteuren. Dat risico wordt ingeschat op € 0,32 mln. Een dotatie van € 0,110 mln. wordt nodig geacht. De grootste risicoposten binnen de private debiteuren zijn: dwangbevelen funderingen, aangevraagde faillissementen, milieuboetes en diverse huurnota's. Deze vorderingen lopen bij de deurwaarder en/of hebben een afbetalingsregeling.

Personele ontwikkelingen Maatschappelijk Domein

De prognose van de salariskosten en inhuurkosten van het Maatschappelijk Domein sluit met een voordelig resultaat van € 0,35 mln. De resultaat is als volgt tot stand gekomen: • In 2018 zijn maatregelen genomen om inhuur te beperken; • Vacatures zijn niet altijd meteen ingevuld, onder andere in afwachting van beleidswijzigingen als gevolg van de gemeenteraadsverkiezingen; • Binnen een aantal programmabudgetten en subsidies zijn reserveringen opgenomen voor formatie. Deze reserveringen zijn toegevoegd aan het capaciteitsbudget. Benadrukt wordt dat het resultaat een incidenteel resultaat is. De toegevoegde middelen vanuit programmabudgetten en subsidies aan het capaciteitsbudget zijn voor het overgrote deel incidenteel. Daarnaast is de vacatureruimte in 2018 incidenteel omdat de functies structureel wel ingevuld zijn. Tevens worden een reeks budgettaire reserveringen voor formatie binnen programmabudgetten (zoals Slim Investeren en actieplan Poelenburg) en subsidies (leerplichtcontrole) overgeheveld naar de capaciteitsbudgetten van het Maatschappelijk Domein (budgettair neutraal). Verder is als gevolg van toegenomen werkzaamheden de formatie uitgebreid ten laste van het Integraal Huisvesting Plan onderwijshuisvesting en bijdragen van derden (budgettair neutraal).

Herschikking doorschuif BTW

De jaarlijkse BTW-teruggave ("doorschuif BTW") vanuit de VNG is ten onrechte begroot als onvoorzien in programma Financiën. Deze begrote baten van € 0,051 mln. worden overgeheveld naar programma Burger & Bestuur waar ook de overige verrekeningen met de VNG zijn begroot.

Gemeentefonds meicirculaire 2018

In deze mutatie wordt de meicirculaire Gemeentefonds 2018 verwerkt. De financiële gevolgen van deze circulaire zijn nader toegelicht in de bijlage Gemeentefonds meicirculaire 2018 in de Kaderbrief 2019-2022 (2018/22098).

Gemeentefonds septembercirculaire 2018

In deze mutatie wordt de septembercirculaire Gemeentefonds 2018 verwerkt. De financiële gevolgen van deze circulaire zijn nader toegelicht in de Raadsinformatiebrief Septembercirculaire Gemeentefonds 2018 (2018/33457).

Bouwleges 2018

De baten bouwleges blijven achter door een lagere productie binnen Maak Zaanstad (€ 0,2 mln.).

Claim DigiD en MijnOverheid

In verband met een bezuiniging worden de kosten voor DigiD en MijnOverheid bij de gemeenten neergelegd, zonder dat daarvoor budget vanuit het Gemeentefonds wordt overgeheveld. Gemeenten zullen hiervoor gefactureerd worden door uitvoerend bedrijf Logius (€ 0,035 mln.). In 2018 gebeurt dit echter nog via een uitname uit het Gemeentefonds, welke reeds is verwerkt en gecommuniceerd in de begrotingswijziging van de meicirculaire. Met deze begrotingswijziging wordt die verwerking gecorrigeerd.

Verklaringen omtrent gedrag

De aanvragen voor verklaringen omtrent gedrag (VOG) blijven achter bij de prognose. Hierdoor nemen zowel de kosten als de opbrengsten af. De oorzaak moet worden gezocht in het in toenemende mate digitaal aanvragen van de VOG en het feit dat een deel van de aanvragen wordt afgehandeld door Justitie.